新手财务基础知识入门 新手出纳入门基础知识

在现代社会中，财务知识已经成为每个人必备的一项基本素养。无论是个人生活还是企业经营，都离不开对财务的精准把握和有效管理。对于新手来说，掌握财务基础知识不仅是提升个人能力的需要，更是保障个人和企业长远发展的基础。以下是有关新手财务基础知识入门的内容。

第1篇：新手财务基础知识入门-现金管理制度

1、 现金的使用范围对个人的可用现金结算；对企业、单位在结算起点一下的，可以用现金结算，超过结算起点（1000元）的应通过银行转账支付。

2、现金的限额是指为了保证企业日常零星开支的需要，允许单位留存现金的最高数额。这一限额由开户银行根据单位的实际需要核定，一般按照单位3-5天日常零星开支的需要确定，边远地区和交通不便地区开户单位的库存现金限额，可按多于5天但不超过15天的日常零星开支的需要确定。

3、现金收支规定。出纳还要对现金的账务处理了然于心，借方登记现金的增加，贷方登记现金的减少，期末余额在借方，反映企业实际持有的库存现金的金额。出纳人员要根据收付款凭证登记现金日记账，按照业务发生顺序逐笔登记。现金清查也是出纳的一项重要的工作内容，库存现金清查是指通过盘点库存现金的实存数，然后再与库存现金日记账的账面余额相核对，确定账存与实存是否相等以及盈亏情况。

第2篇：新手财务基础知识入门-如何学习理财规划

1、通过专业证书提升自身理财规划能力

CHFP课程既涵盖投资者关注的投资、增值、保值、子教等内容，同时涵盖高净值客户的宏观、法律、税务、遗产、子教、养老等内容。

CHFP理财规划师包含现金规划、保险规划、收入与支出规划、投资规划等八大理财规划。因为其涉及面广、知识全面且报考难度相对较低，近年来越来越受金融从业者欢迎。

2、提升财商能力的同时，多一个发展选择

在国内，CHFP理财规划师广泛分布在各类金融和理财机构，可以在银行、保险、证券，基金、债券 、外汇、期货、黄金等业务的机构或公司从业，也可以在从事投资业务和投资管理公司就业，还可以进入财富规划相关的公司。

第3篇：新手财务基础知识入门-库存现金清查

库存现金清查主要包括两种情况：

（1）经常性的现金清查

即由出纳人员每日清点库存现金实有数，并与库存现金日记账的账面余额核对。

（2）定期或不定期清查

即由清查小组对库存现金进行定期或不定期清查。清查时，出纳人员必须在场，库存现金由出纳人员经手盘点，清查人员从旁监督。同时，清查人员还应认真审核库存现金收付款凭证和有关账簿，检查财务处理是否合理合法，账簿记录有无错误，以确定账存与实存是否相符等等。库存现金清查结束后出纳应填写“库存现金盘点报告表”，并据以调整库存现金日记账的账面记录。

第4篇：新手财务基础知识入门-个人投资理财入门的五大法则

一，熟悉财务状况

首先，打牢自己的理财知识，熟悉自己的财务状况。兵马未动粮草先行，良好的理财基础的是迈向成功的第一步。其次才是根据自己的风险承受能力来合理规划理财方向，找到适合自己的理财产品。

对于理财新手来说，稳健保守的理财方向才是最安全。等脱离新手阶段，再慢慢去尝试一些进取型的产品。最后，小额试水为先，持续关注跟进自己买的理财产品，及时调整自己的理财策略。

二，安全保本最重要

作为一个理财新手，需要明确知道，收益越大风险越高。所以我们在进行投资理财时，安全保本为首要目标。

1.“结构型”理财产品。“结构型”理财产品往往与国际大宗商品交易挂钩，风险较大 。

2.切勿混淆收益率 。固定收益类产品跟浮动收益 类产品有差别。

3.资金的流动性。确定在理财产品到期之前这段时间内自己的资金需求， 避免中途急需用钱，很多产品不能提前赎回。

4.合同需谨慎对待，小心文字陷阱。

5.切勿选择不熟悉的产品。如艺术品这类投资，但是对专业性要求高，才能判断其价值、真假。

三，明确自身投资风险偏好

根据不同的投资能力，我们的风险承受能力也是不同的。我们要清楚在选择这个产品之后，你可以接受多大的损失？是50%.40%还是30%？只有清楚了自己的风险偏好，才能在选择理财产品的时候选出最适合自己的那一款。

四，合理规划个人投资理财

资产的合理配置，指的是不要将鸡蛋全部放在一个篮子里面，我们在投资的时候不要把我们的资金全都放在同一个产品里。而是需要进行合理的优化，将不同特点的产品进行组合，这样做的好处是，即使有一种理财产品出现了亏损，还有其他的可以保本，不至于最后血本无归。

五，可以选择低风险基金理财

基金定投比较适合工薪阶层的定期存款，相较于银行存款收益高，而且具有一定的监督作用，比较适合长期持有，累积资本。

对于刚刚涉足投资理财的大家来说，学习理财知识尤为重要，个人投资理财必须从入门开始学习，打好基础再去了解理财投资的技巧和实操也不迟。

我们在投资类理财的过程中，不可盲目理财，也不可轻信所谓的保本保收益的理财产品。任何理财投资，都是风险和收益成正比，收益越大风险越高。我们要懂得如何规避风险，稳健收益才是最重要。

第5篇：新手财务基础知识入门-发票审核

（一）从票据填制的内容和加盖的印章进行审核

1.发票填制的内容是否与发票种类相符合。

2.发票加盖的印章是否与票据的种类相符合。报销发票加盖的印章一般是发票专用章，根据《发票管理办法》，报销票据加盖印章可以是发票专用章，也可以是财务专用章。（注：根据最新规定，报销发票加盖的印章必须是发票专用章，不能用财务专用章。）

3.票据的属地、职能是否与票据上加盖的印章相符合。

4.票据客户名称填写是否与报账单位名称相一致。

5.从票据印制的所属日期与实际开票日期查验是否属过期作废票据。发票印制的所属日期可以从发票右上角的发票代码第6、7位查验出发票的年份，如果一张票据印制所属日期是2001年，开票日期却是2007年9月16日，显然这样的过期作废票据也是不能报销的。

6.同一本票据号码的排列先后顺序与该票据的填制日期是否合理。

7.票据的大小写金额填写是否相符以及金额是否正确。

8.发票填制字迹、笔体、笔画的精细、压痕是否异常。

9.发票填写位置是否存在位移。所谓位移，也就是第二联经复写后，票据上的文字或数字出现错位，如一张票据大写金额是6000元，小写金额是60000元，这样的票据也是不合规票据，因为税务机关指定的企业在印制装订发票时，各联次纵横行列都是对齐的，有固定位置，不会出现位移现象。

10.报销票据是否属白条、收据。所谓白条收据是指报纸杂志订阅单、培训费收据、政府部门收费收据等，这种以收据、白条代替发票或基金票据使用的，其目的是偷逃税款或私设“小金库”，显然这样的票据也是不能报销的。

（二）从报销票据所附清单及有关审批手续进行审核

1.报销发票所附清单的审核。对于会议费报销票据必须分项注明住宿费、餐费、场地使用费等内容，并附上宾馆所开具的原始单据。汽车维修费报销须注明修车单位、车牌号、维修零配件、维修工时等内容。如果零配件更换较多，也要附上明细清单。

2.资本性支出报销票据的审核。

3.报销票据有关人员签名、签署意见及事由的审核。首先要鉴别领导签字是否与印鉴卡的签字相一致，领导签名要签全名，领导签署意见应注明本人意见，如“同意”等，不可只签名字不签意见；实报金额与票面金额不一致时应由领导签字注明实报金额；其次是审查经办人、验收人以及财务联系人的签字是否签齐全；最后要审查报销票据是否注明事由。

（三）从报销发票本身的防伪性能来鉴别发票的真假

1.借助紫光灯来鉴别发票的真假。

2.根据票据本身的制作，鉴别其是否属国家正规特制票据。正规发票通过光线照射，里面会出现水印、不规则发明短光线、特制花纹等图案。假发票则通过光线照射没有这些防伪标记或者防伪标记模糊不清。

四、凭证的填制

1.要将经济业务的内容以简练概括的文字填入“摘要”栏内。

准确简明地填好摘要是做好记账工作的一个重要方面，这样方便日后查阅凭证和登记账簿。摘要填写的首要要求是简练，但简练的同时还应尽量能够概括业务内容。

2.应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，确定应借应贷的科目。

科目使用必须正确，不得任意改变、简化会计科目的名称，有关的二级或明细科目要填写齐全，从而确保核算口径一致，以便于指标的综合汇总和分析对比。在实际工作中应特别注意的是，明细科目确定之后不能随意简写。

3.记账凭证中，应借、应贷的账户必须保持清晰的对应关系。

4.检查记账凭证中对应账户的平衡关系：一张记账凭证填制完毕，应按所使用的记账方法，加计合计数，以检查对应账户的平衡关系。如果借贷方合计数不相等，则说明凭证编制一定有错误。

5.记账凭证必须连续编号，以便检查且避免凭证散失。

6.每张记账凭证都要注明附件张数，以便于日后查对。

第6篇：新手财务基础知识入门-零基础学财务基础知识要点

1. 基本会计原理：

– 会计等式： 了解资产等于负债加所有者权益的基本会计等式。

– 借贷记账： 理解借方和贷方的概念，以及资产、负债、所有者权益的账户如何进行记账。

2. 财务报表：

– 资产负债表： 学会解读资产负债表，了解公司的资产、负债和所有者权益状况。

– 利润表： 学会解读利润表，了解公司的收入、成本和利润。

– 现金流量表： 理解现金流量表，分析公司的现金收入和支出情况。

3. 基本财务比率：

– 利润率： 学会计算净利润与销售收入之比，评估公司的盈利能力。

– 偿债能力比率： 了解债务水平与资产或盈利之间的关系，评估公司的偿债能力。

– 流动比率： 学会计算流动资产与流动负债之比，评估公司的流动性。

4. 成本概念：

– 固定成本与变动成本： 了解固定成本和变动成本的区别，对成本结构进行分析。

– 边际成本： 理解边际成本的概念，它表示生产一个额外单位产品所需的成本。

5. 财务管理基础：

– 现金管理： 学习有效的现金管理策略，确保公司有足够的现金来满足日常运营需求。

– 投资决策： 了解如何进行投资决策，评估项目的潜在回报和风险。

– 融资决策： 理解公司融资的方式，包括股权融资和债务融资。

6. 税务基础：

– 企业所得税： 了解企业所得税的计算和影响，包括税收筹划的基本原则。

– 个人所得税： 理解个人所得税的计算和申报，了解不同收入来源的税收规定。

7. 财务分析工具：

– 财务比率分析： 学会使用各种财务比率进行分析，评估公司的财务状况。

– 财务建模： 了解如何使用电子表格软件（如Excel）进行财务建模，预测和分析未来的财务状况。

8. 企业伦理和法规：

– 企业伦理： 了解企业社会责任和商业伦理的基本概念，理解公司在社会中的角色。

– 法规合规： 熟悉公司会计和财务方面的法规，确保企业合规运营。

9. 财务软件和工具：

– 会计软件： 掌握一些常见的会计软件，如用友软件 – 金蝶系列等。

– 电子表格工具： 熟悉使用Excel等电子表格工具进行财务数据分析和建模。

通过本文新手财务基础知识入门的介绍，相信读者已经对财务基础知识有了初步的了解和认识。虽然财务世界博大精深，但只要我们不断学习、实践和探索，就能够逐步掌握其精髓，为个人和企业的成功发展贡献力量。